第10版(财经广场)
专栏：金海观潮
当外汇源源流入时
田俊荣
●当前“顺收远大于顺差”的外汇收支形势在总体上是正常的，体现了海内外对中国经济和人民币信心十足
●如果居安思危、冷静观察，也会看到一些非正常因素，必须防微杜渐，御“热钱”于国门之外
这是一组值得推敲的数字。
今年前4个月，我国的进出口顺差为82.47亿美元，而银行的贸易结售汇顺差却高达163.08亿美元，多出了将近一倍。
通俗地说，国内企业出口所得外汇卖给银行，称为结汇；进口所需外汇向银行购买，称为售汇。由于有的企业出口不收汇或者收汇后也不需卖给银行，有的进口不付汇或者付汇时使用自有外汇或银行贷款，不需向银行购买，所以，银行的贸易结售汇差额和企业的进出口差额不一致是比较正常的。但是，如果两者偏差很大，就值得认真剖析一番了。比如，1998年，我国曾出现过贸易结售汇顺差大大小于进出口顺差的“顺差不顺收”现象，国家为此紧急开展了一场外汇专项大检查，查出了大量的进口假报关单骗汇和出口逃汇活动，涉案金额达上百亿美元。如今正好相反，出现了“顺收远大于顺差”的局面，究竟是好是坏，该喜该忧呢？
应当说，这一现象的产生基本上是合理的。去年，我国经济快速增长，为萧条的世界经济平添了一抹亮色，人民币的贬值预期大为淡化。不仅如此，人们还发现了人民币良好的投资收益。你看，1994年至2000年，加上保值贴补后加权平均的人民币存款年利率为9％左右，高于同期的美元存款利率；如果再算上人民币对美元5.1％的升值幅度，持有人民币资产就更显划算。去年以来，美联储连续11次降息，西方国家纷纷跟风，又使人民币存款利率高出外币一头。看好中国的经济和人民币，自然使企业和个人持有或购买外汇的意愿减弱，而到银行结汇、持有人民币的动机高涨。同时，外汇管理部门调整政策，改进服务，标本兼治，整顿外汇市场经济秩序，进一步激发了企业、个人的结汇热情。于是，银行的外汇流出减少，流入增多，“顺收远大于顺差”的现象就这样产生了。
进而言之，“顺收远大于顺差”的正面作用还不小。首先，它可以成为稳健的货币政策操作的重要工具。外汇流入多了，银行间外汇市场就会呈现供大于求的状态，中央银行就可以通过收购外汇来投放人民币，不仅增加了国家外汇储备，还能适当扩大货币供应，抑制通货紧缩趋势，助推经济增长。今年一季度，央行运用这一方法投放的人民币达1161亿元，占同期基础货币投放总量的98％以上。
其次，它消除了社会各界对我国加入世贸组织后国际收支平衡状况的担心。“顺收远大于顺差”既体现也更加增强了海内外对中国经济和货币的信心，进一步鼓励了外汇流入，有助于我国加入世贸组织后的平稳过渡。
可见，“顺收远大于顺差”在总体上是正常的，这是对当前外汇收支形势的一个基本判断。但如果我们居安思危、冷静观察，也会看到一些非正常因素。比如，有的企业出口预收货款超常增长，以至结汇大幅增加。再如，一些外资企业采用进口货款由境外母公司垫付的手法，间接地引入境外资金。这些异常的现象显示，可能有一些国际套利资本正在试图悄悄流入。
据有关部门了解，今年一季度，沿海某省企业的出口预收货款同比飙升了151％，比外贸出口增幅高出整整138个百分点。全省预收货款在30万美元以上的67家企业中，竟有12家企业根本没有出口。没有出口，预收那么多境外企业的货款干什么？于是，不排除这样一种可能性的存在，即境内外联手，使境外资金以预收货款的名义进入境内套利，也可能结汇后进入股市活动。
国际套利资本，又称“游资”或者“热钱”，也有人形象地把它叫做“过江龙”、“金融鳄鱼”。其危害在于，当人民币汇率预期改善，利率高于外币时，它会千方百计地流入。一旦这两个条件发生反方向变化时，它就会迅速撤出，从而引起金融市场的动荡。君不见，泰国在1997年亚洲金融危机之前奉行高利率政策，大把大把的“热钱”如涨潮般涌入，泰铢贬值后，这些“热钱”又像落潮般迅速逃逸，使泰国的经济大厦轰然倒塌？
长期以来，由于国内资金短缺，发展中国家往往比较在意外汇流出，对于外汇流入总认为是好事，甚至不加辨别一律“笑纳”。殊不知，“热钱”带来的隐患正是在流入时埋下的。时下，虽然我国的外汇流入中正常因素占绝大多数，但须知“风起于青萍之末”，我们还是要提高警惕，早做防范。为此，有关部门应当加强国际收支监测预警，对异常的外汇流入要追踪调查，防微杜渐，御“热钱”于国门之外。同时，还应在保持人民币汇率基本稳定的前提下，完善汇率形成机制，尽量减少行政干预，使汇率真正发挥价格杠杆的作用，加大“热钱”进出的风险和成本，从而抑制其流入。
看来，面对外汇滚滚流入、顺收源源扩大，在欣喜的同时，我们还要留一分清醒。
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专栏：热点聚焦
众人评说提前还贷
本报记者 韩国飚
4月份以来，上海市民提前归还住房贷款突然出现了一个小高潮。来自建行上海市分行的消息说，4月份该行个人住房商业性贷款回收6.2亿元，创下历史新高。在回收额中，正常还款在2亿元左右，提前还款4亿元，比3月份增加1倍多。
人民银行上海分行公布的数据也表明，4月份提前还贷确实明显增多。
银行：提前还贷打乱计划
沪上不少银行认为，大量的提前还贷打乱了银行的中长期贷款计划，并且给银行增加了很多工作负担。据悉，上海的8家银行曾初步达成意向，准备5月份开始收取违约金。但据记者了解，到目前为止，这一想法还没有真正付诸实施，尚没有客户因为提前还款而支付违约金。
工行住房信贷部负责人曾表示违约金肯定要收，因为该行的住房贷款合同中已包含违约金条款，工行会按合同执行。其它各家银行大多持观望态度。一些银行表示首先要修改住房贷款合同，然后再根据合同规定收取提前还贷违约金，但是何时出台新合同则不得而知。
消费者：银行不该收违约金
提前还贷是否应该收违约金？对于此事上海市民看法不一。不少正在银行办理住房贷款的市民向记者表示，按照现行还款办法，消费者提前还贷要多支付利息。银行没受什么损失，真正受损的是借款人，为什么他们还要向银行交违约金？
据悉，4月份上海提前还款增幅较大，主要受三方面因素影响：一是公积金“冲还贷”造成了贷款回收的增加；二是上海市蓝印户口政策停止实施使提前还贷增多；三是沪上一些单位相继推出了货币化住房分配方案。
专家：莫让资金闲置
复旦大学管理学院副院长芮明杰教授认为，银行打算向提前还贷者收取违约金透露出这样一个信息：目前银行“放贷难”问题比较突出。如今，真正好的贷款项目并不多，相对于其他项目，个人住房贷款是银行收益最好、信用最佳、风险最小的一项业务，因此银行才如此惧怕“提前还贷”。
业内人士认为，时下股市不太红火，其他投资渠道又不多，消费者将手中闲置的资金提前还贷，有其合理的一面。另一方面，随着消费信贷的迅速发展，今后提前还贷的现象还会越来越多。银行应当积极开拓信贷市场，善于发掘良好的项目，只有这样，才能加快贷款周转，不会被提前还贷“打乱了贷款计划”。应当说，提高资金的使用效率，让资金得到优化配置是市场经济的内在要求，银行和消费者都应当在这方面下功夫。
有关人士还认为，收取违约金是否合理关键要看合同条款有没有约定，有约定应按约定，没约定按规定。根据《合同法》规定，债权人可以拒绝债务人提前履行债务，但提前履行不损害债权人的利益除外。
在这一事件中，工行和消费者签订的合同中有违约金条款，因而提前还贷应当支付违约金。其他一些银行的合同条款中没有违约金条款，就应比照《合同法》规定，即能否收取违约金取决于银行的利益是否受到损害，尽管在这一点上各方面看法仍然不一，但至少给我们这样一个启示：银行和消费者都应当强化合同意识，毕竟，市场经济是契约经济。
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专栏：
世界杯给韩日经济带来啥
世界杯足球赛主办国的经济能否从中受益并非扬名那么简单，从2002年世界杯主办国韩国、日本的经济效益预测和历届世界杯主办国比赛前后6个月的股市表现中可见一斑。曹文忠 朱剑敏制作（新华社发）
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专栏：
银行卡伴您去看球
本报记者 田俊荣
炎热的6月，将因世界杯而清新可爱；出国助威的球迷，也将因手中的银行卡而潇洒惬意。近日，中国工商银行、中国银行、中国建设银行纷纷表示，将千方百计完善其国际卡业务，让球迷在异国他乡享受到优质贴心的金融服务。
据悉，世界杯赛期间工商银行将在汉城设立“2002世界杯牡丹卡应急服务中心”，为牡丹国际卡持卡人提供专业服务，内容包括业务咨询和账务查询、卡片磁条检测、应急服务、当地资讯服务（如银行、住宿、旅游、医疗等），其中应急服务为：临时狭义额度调整、紧急挂失、紧急取现、紧急补发卡等。
中国银行的有关人士将长城国际卡比作球迷出国看球必备的“第二本护照”。中国银行作为VISA和MAS—TERCARD国际信用卡组织的会员银行，其长城国际卡可在国外标有这两大国际组织标志的商户消费，银行取现，以及在贴有同样标志的众多ATM机上提取当地现金。不仅方便，还能避免旅行中带着现金可能遭遇失窃的风险。
此外，世界杯赛期间，中国银行汉城分行、东京分行、大阪分行、横滨分行将向长城国际卡持卡人提供全方位的服务。
今年4月中旬以来，建设银行在广东、北京开始发行龙卡国际借记卡，为国际商务、留学、出境旅游的客户特别是赴韩国看球的球迷提供了一种安全便利的外币结算工具。
据了解，建行已经发行了三个品种的国际借记卡即万事达国际借记卡、万事顺国际借记卡和维萨国际借记卡，可分别在全球100多个国家的60多万台标有MASTERCARD、CIRRUS（MASTRO）和PLUS标识的ATM机上提取当地货币，可分别在全球2000多万个、600多万个和900万个标有MASTERCARD、MASTRO和VISAELECTRON标识的特约商户消费。
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专栏：
当您急需用钱时，办理凭证式国债质押贷款比提前支取要合算。
李冠平绘
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专栏：
“定额”不等于“包税”
编辑同志：
在整顿集贸市场税收秩序专项行动中，笔者发现有些个体户自己设有“账外账”，其真实记载的销售收入与申报应税收入以及税务机关核定的“税收定额”收入相差甚远，少则几倍，多则十几倍，“定期定额”征收方式成了变相的“包税”，经营者由此偷、逃税款。
笔者认为税务机关应当对实行“定期定额”征收方式的纳税人经过法定程序予以确认，避免这种现象的发生。周师珩 夏才源
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专栏：
潜心科技
攻关忙
——记深圳海关全国“五一”劳动奖章获得者龙玄
刘昆
1991年，27岁的龙玄从深圳一家大公司调入了深圳海关（当时的九龙海关）技术处，面对当时正如火如荼的下海经商热潮，他义无反顾地投入了另一股热潮：海关业务科技一体化建设。
一晃11年过去了，在这些日子里，龙玄主持和参与了深圳海关10余项通关技术工程的开发设计和革新，成绩斐然，获得了九龙海关、深圳市、广东省“青年岗位能手”、“全国海关优秀党员”等荣誉称号。2002年，龙玄获全国“五一”劳动奖章和奖状。
科技发明不断
龙玄毕业于西安科技大学，是计算机专业的高才生。刚调到海关工作，龙玄就被委以重任，参与研究和开发文锦渡海关车辆监管系统（即H863系统）。1992年，H863系统投入使用，第一次实现了海关对进出境车辆的电脑联网监管。
紧接着龙玄又马不停蹄地投入到新的工作中，很快开发出了深圳海关车辆监管系统。1994年，该系统在文锦渡、皇岗和沙头角三个公路口岸同时推广使用，实现了三个口岸间车辆监管数据的共享，在提高验放进出境车辆效率的同时，严密了海关监管。
1994年，龙玄被调入文锦渡海关技术科，负责技术开发和系统维护工作，一干就是4年。在这里，龙玄了解到在通关过程中，对报关企业的文档管理及其流转的快慢也会制约通关的效率。于是在1996
年，他着手设计开发了文锦渡海关“微机办公自动化管理系统”，成为海关系统内办公自动化的最早尝试。
为解决空车快速通关的办法，龙玄还和有关公司合作开发研制了“车辆自动识别系统”（电子车牌）。采用“电子车牌”后，海关的通道验放能力比原来的人工验放提高了3倍。
深爱海关事业
1999年，龙玄和他的同事迎来了最为繁忙的一年：实现业务终端与电子地磅连接，研发电子车牌、电子地磅、司机IC卡、单证自动识别、电子闸门“五合一”的通道自动验放方案。那年12月，龙玄的父亲因病要做手术，而单位的计算机系统升级需要他加班，当听到儿子不能陪自己时，父亲闭上眼睛不理他，伤心的他忍着眼泪回到单位，坚持完成系统升级。就在父亲手术后不久，劳累过度的龙玄自己也因为非开放性结核病住进了医院。
龙玄精通互联网技术，在互联网日益渗透人们工作和生活的今天，很多人不理解龙玄的抉择，他们对龙玄说：“如果去干网络，你应该有更大的发展。”龙玄却说：“我骨子里就是喜欢技术，喜欢海关的工作，在海关我能取得更大的成就。”
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专栏：财经论坛
呼唤诚信纳税机制
金黄
纳税失信可谓害国害民。纳税失信不仅导致国家税款的大量流失，而且给当地经济造成了灾难性的破坏，最典型的例子就是广东潮阳、普宁两地，案发后，当地的经济濒于崩溃，投资商不敢前去投资，企业纷纷从当地迁走，就连当地合法企业生产的商品在包装上都只标注外地分厂的地址。
对企业来说，纳税失信的危害更大，有的企业在小规模经营的时候偷税漏税，当企业壮大了的时候，才发现纳税上的污点竟成了企业发展的绊脚石。而在国际竞争中，一旦我们的企业有纳税失信的记录，就会失去很多宝贵的机会。
相反，诚信纳税利国利民。诚信纳税是一个良性循环，企业或者个人利用良好的社会环境致富了，把赚的一部分钱缴给国家，政府就能用这些财政收入继续提供更好的环境。这个环境越好，对于每个纳税人的发展就越有利。
一个社会，如果对于不讲诚信的人没有一种惩罚或制约的机制，就会导致失信成本很低，从而起到很坏的示范效应。推进诚信纳税活动的开展，必须高度重视和加强制度建设。
上海市于2000年9月1日率先在全国实施纳税信用等级分类管理办法，2001年11月20日，重新颁发了全新的《上海市纳税人纳税信用等级管理暂行办法》，引入百分考核机制，量化评定标准，综合考察纳税人的直接纳税信用、间接纳税信用、其他社会诚信，设置了ABCD四类纳税信用等级。山东潍坊市地税局则根据业户纳税意识、财务管理水平等因素，将对业户的考核审评分为ABC三个纳税信誉等级。上海、山东等省市税务机关目前正在积极推行的纳税信用等级分类管理制度，为建设诚信纳税体系，营造公开、公平的纳税环境创建了新机制。其基本思路是按照市场经济运行规律，让依法纳税、诚实守信的纳税人获得政府优待和褒奖，让有偷、骗、逃税行为的失信者因失信而付出高昂代价。
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专栏：
南京化工园举办投资合作研讨会
本报讯 由南京化学工业园有限公司主办、中国国际工程咨询公司承办的南京化工园投资合作研讨会日前在京举办。成立于去年10月的南京化工园，目前起步区3.8平方公里的场地平整已完成过半，预计今年8月底将全部完成。该化工园内拥有扬子石化、扬巴公司等大型石化企业，中石化所属的金陵石化、仪征化纤、南化集团等均分布在园区周围。（雯子）
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跨国公司金融服务高层论坛举办
本报讯 近日，由中国建设银行北京市分行和北京经济技术开发区主办的“跨国公司金融服务高层论坛”在第五届科博会北京经济技术开发区分会场举行，300多家外商投资企业和国内知名高新技术企业参会。建行北京市分行向与会人员展示了其在服务跨国公司方面的能力和最新的金融服务发展动态。
（崔东风 寇晨波）
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平安保险客户服务节启动
本报讯 中国平安保险公司寿险客户服务节近日启动。本届客户服务节将开展多项服务活动，增进与客户之间的感情，提高公司服务水平。平安保险自1996年在同业中首创客户服务月活动以来，已连续7年通过这项活动，开展了客户大回访、客户座谈会、客户游园会、VIP客户免费体检等系列活动。
（贺晓玲）
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工商银行成立韩国釜山分行
本报讯 近日，中国工商银行韩国釜山分行正式成立。近年来，工商银行已在香港、新加坡、东京、汉城、法兰克福、卢森堡设立了分行，在阿拉木图设立了全资附属的子银行，在纽约、伦敦和悉尼设立了代表处。（杨学宁）
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国家外汇局网站服务功能增强
本报讯 近日，国家外汇管理局国际互联网站进行了全新改版。新版网站对法规进行了全面清理，并设置了多种查询方法，便于社会各界更加全面、方便地了解外汇管理法规。新版网站还首次全面公布了国家外汇管理局机关及分支局机构设置、举报电话等。（贾青 黄春红）
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中俄银企座谈会召开
本报讯 为了进一步加强我国与俄罗斯银行界和工商界的沟通，中国工商银行与俄罗斯外贸银行日前在北京共同举办了大型中俄银企座谈会，对两国的经贸合作进行了广泛探讨。（汪振宁）